中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)
商業(yè)銀行押品管理指引的通知
銀監(jiān)發(fā)〔2017〕16號
各銀監(jiān)局,各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行,郵儲銀行,外資銀行,金融資產(chǎn)管理公司,其他會管金融機構(gòu):
現(xiàn)將商業(yè)銀行押品管理指引印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。
2017年4月26日
(此件發(fā)至銀監(jiān)分局與地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu))
商業(yè)銀行押品管理指引
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行押品管理,根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國物權(quán)法》和《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī),制定本指引。
第二條 中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行適用本指引。
第三條 本指引所稱押品是指債務(wù)人或第三方為擔保商業(yè)銀行相關(guān)債權(quán)實現(xiàn),抵押或質(zhì)押給商業(yè)銀行,用于緩釋信用風險的財產(chǎn)或權(quán)利。
第四條 商業(yè)銀行應(yīng)將押品管理納入全面風險管理體系,完善與押品管理相關(guān)的治理架構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等。
第五條 商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則:
(一)合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。
(二)有效性原則。抵質(zhì)押擔保手續(xù)完備,押品估值合理并易于處置變現(xiàn),具有較好的債權(quán)保障作用。
(三)審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風險因素,審慎制定押品管理政策,動態(tài)評估押品價值及風險緩釋作用。
(四)從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。
第六條 中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行押品管理進行監(jiān)督檢查,對不能滿足本指引要求的商業(yè)銀行,視情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。
第二章 管理體系
第七條 商業(yè)銀行應(yīng)健全押品管理的治理架構(gòu),明確董事會、高級管理層、相關(guān)部門和崗位人員的押品管理職責。
第八條 董事會應(yīng)督促高級管理層在全面風險管理體系框架下構(gòu)建押品管理體系,切實履行押品管理職責。
第九條 高級管理層應(yīng)規(guī)范押品管理制度流程,落實各項押品管理措施,確保押品管理體系與業(yè)務(wù)發(fā)展、風險管理水平相適應(yīng)。
第十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確前、中、后臺各業(yè)務(wù)部門的押品管理職責,內(nèi)審部門應(yīng)將押品管理納入內(nèi)部審計范疇定期進行審計。
商業(yè)銀行應(yīng)確定押品管理牽頭部門,統(tǒng)籌協(xié)調(diào)押品管理,包括制定押品管理制度、推動信息化建設(shè)、開展風險監(jiān)測、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。
第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)需要,設(shè)置押品價值評估、抵質(zhì)押登記、保管等相關(guān)業(yè)務(wù)崗位,明確崗位職責,配備充足人員,確保相關(guān)人員具備必要的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力。同時,應(yīng)采取建立回避制度、流程化管理等措施防范操作風險。
第十二條 商業(yè)銀行應(yīng)健全押品管理制度和流程,明確可接受的押品類型、目錄、抵質(zhì)押率、估值方法及頻率、擔保設(shè)立及變更、存續(xù)期管理、返還和處置等相關(guān)要求。
第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)建立押品管理信息系統(tǒng),持續(xù)收集押品類型、押品估值、抵質(zhì)押率等相關(guān)信息,支持對押品及相關(guān)擔保業(yè)務(wù)開展統(tǒng)計分析,動態(tài)監(jiān)控押品債權(quán)保障作用和風險緩釋能力,將業(yè)務(wù)管控規(guī)則嵌入信息系統(tǒng),加強系統(tǒng)制約,防范抵質(zhì)押業(yè)務(wù)風險。
第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)真實、完整保存押品管理過程中產(chǎn)生的各類文檔,包括押品調(diào)查文檔、估值文檔、存續(xù)期管理記錄等相關(guān)資料,并易于檢索和查詢。
第三章 風險管理
第十五條 商業(yè)銀行接受的押品應(yīng)符合以下基本條件:
(一)押品真實存在;
(二)押品權(quán)屬關(guān)系清晰,抵押(出質(zhì))人對押品具有處分權(quán);
(三)押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求;
(四)押品具有良好的變現(xiàn)能力。
第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)至少將押品分為金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款和其他押品等類別,并在此基礎(chǔ)上進一步細分。同時,應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實踐和風控水平,確定可接受的押品目錄,且至少每年更新一次。
第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)遵循客觀、審慎原則,依據(jù)評估準則及相關(guān)規(guī)程、規(guī)范,明確各類押品的估值方法,并保持連續(xù)性。原則上,對于有活躍交易市場、有明確交易價格的押品,應(yīng)參考市場價格確定押品價值。采用其他方法估值時,評估價值不能超過當前合理市場價格。
第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同押品的價值波動特性,合理確定價值重估頻率,每年應(yīng)至少重估一次。價格波動較大的押品應(yīng)適當提高重估頻率,有活躍交易市場的金融質(zhì)押品應(yīng)進行盯市估值。
第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品估值的責任主體以及估值流程,包括發(fā)起、評估、確認等相關(guān)環(huán)節(jié)。對于外部估值情形,其評估結(jié)果應(yīng)由內(nèi)部審核確認。
第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)審慎確定各類押品的抵質(zhì)押率上限,并根據(jù)經(jīng)濟周期、風險狀況和市場環(huán)境及時調(diào)整。
抵質(zhì)押率指押品擔保本金余額與押品估值的比率:抵質(zhì)押率=押品擔保本金余額÷押品估值×100%。
第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立動態(tài)監(jiān)測機制,跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化,分析其對押品價值的影響,及時發(fā)布預(yù)警信息,必要時采取相應(yīng)措施。
第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)加強押品集中度管理,采取必要措施,防范因單一押品或單一種類押品占比過高產(chǎn)生的風險。
第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度和風險狀況,定期對押品開展壓力測試,原則上每年至少進行一次,并根據(jù)測試結(jié)果采取應(yīng)對措施。
第四章 押品調(diào)查與評估
第二十四條 商業(yè)銀行各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)采用抵質(zhì)押擔保的,應(yīng)對押品情況進行調(diào)查與評估,主要包括受理、調(diào)查、估值、審批等環(huán)節(jié)。
第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)明確抵押(出質(zhì))人需提供的材料范圍,及時、全面收集押品相關(guān)信息和材料。
第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)對抵押(出質(zhì))人以及押品情況進行調(diào)查并形成書面意見,內(nèi)容包括但不限于押品權(quán)屬及抵質(zhì)押行為的合法性、押品及其權(quán)屬證書的真實性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風險的相關(guān)性,以及抵押(出質(zhì))人的擔保意愿、與債務(wù)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等。
第二十七條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查,原則上以現(xiàn)場調(diào)查為主,非現(xiàn)場調(diào)查為輔。
第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)按照既定的方法、頻率、流程對押品進行估值,并將評估價值和變現(xiàn)能力作為業(yè)務(wù)審批的參考因素。
第二十九條 下列情形下,押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值:
(一)法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品;
(二)監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品;
(三)因估值技術(shù)性要求較高,本行不具備評估專業(yè)能力的押品;
(四)其他確需外部評估機構(gòu)估值的押品。
第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)明確外部評估機構(gòu)的準入條件,選擇符合法定要求、取得相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)的評估機構(gòu),實行名單制管理,定期開展后評價,動態(tài)調(diào)整合作名單。原則上不接受名單以外的外部評估機構(gòu)的估值結(jié)果,確需名單以外的外部評估機構(gòu)估值的,應(yīng)審慎控制適用范圍。
第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)參考押品調(diào)查意見和估值結(jié)果,對抵質(zhì)押業(yè)務(wù)進行審批。
第五章 抵質(zhì)押設(shè)立與存續(xù)期管理
第三十二條 商業(yè)銀行辦理抵質(zhì)押擔保業(yè)務(wù)時,應(yīng)簽訂合法、有效的書面主合同及抵質(zhì)押從合同,押品存續(xù)期限原則上不短于主債權(quán)期限。主從合同合一的,應(yīng)在合同中明確抵質(zhì)押擔保事項。
第三十三條 對于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記生效或未經(jīng)登記不得對抗善意第三人的押品,應(yīng)按登記部門要求辦理抵質(zhì)押登記,取得他項權(quán)利證書或其他抵質(zhì)押登記證明,確保抵質(zhì)押登記真實有效。
第三十四條 對于法律規(guī)定以移交占有為質(zhì)權(quán)生效要件的押品和應(yīng)移交商業(yè)銀行保管的權(quán)屬證書,商業(yè)銀行應(yīng)辦理轉(zhuǎn)移占有的交付或止付手續(xù),并采取必要措施,確保押品真實有效。
第三十五條 押品由第三方監(jiān)管的,商業(yè)銀行應(yīng)明確押品第三方監(jiān)管的準入條件,對合作的監(jiān)管方實行名單制管理,加強日常監(jiān)控,全面評價其管理能力和資信狀況。對于需要移交第三方保管的押品,商業(yè)銀行應(yīng)與抵押(出質(zhì))人、監(jiān)管方簽訂監(jiān)管合同或協(xié)議,明確監(jiān)管方的監(jiān)管責任和違約賠償責任。監(jiān)管方應(yīng)將押品與其他資產(chǎn)相分離,不得重復(fù)出具倉儲單據(jù)或類似證明。
第三十六條 商業(yè)銀行應(yīng)明確押品及其權(quán)屬證書的保管方式和操作要求,妥善保管抵押(出質(zhì))人依法移交的押品或權(quán)屬證書。
第三十七條 商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對押品進行價值重估。出現(xiàn)下列情形之一的,即使未到重估時點,也應(yīng)重新估值:
(一)押品市場價格發(fā)生較大波動;
(二)發(fā)生合同約定的違約事件;
(三)押品擔保的債權(quán)形成不良;
(四)其他需要重估的情形。
第三十八條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要補充變更押品的情形時,商業(yè)銀行應(yīng)及時采取補充擔保等相關(guān)措施防范風險。
第三十九條 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉線的押品,商業(yè)銀行應(yīng)加強押品價格監(jiān)控,觸及警戒線時要及時采取防控措施,觸及強制平倉條件時應(yīng)按合同約定平倉。
第四十條 商業(yè)銀行在對押品相關(guān)主合同辦理展期、重組、擔保方案變更等業(yè)務(wù)時,應(yīng)確保抵質(zhì)押擔保的連續(xù)性和有效性,防止債權(quán)懸空。
第四十一條 商業(yè)銀行應(yīng)對押品管理情況進行定期或不定期檢查,重點檢查押品保管情況以及權(quán)屬變更情況,排查風險隱患,評估相關(guān)影響,并以書面形式在相關(guān)報告中反映。原則上不低于每年一次。
第六章 押品返還與處置
第四十二條 出現(xiàn)下列情形之一的,商業(yè)銀行應(yīng)辦理抵質(zhì)押注銷登記手續(xù),返還押品或權(quán)屬證書:
(一)抵質(zhì)押擔保合同履行完畢,押品所擔保的債務(wù)已經(jīng)全部清償;
(二)人民法院解除抵質(zhì)押擔保裁判生效;
(三)其他法定或約定情形。
第四十三條 商業(yè)銀行向受讓方轉(zhuǎn)讓抵質(zhì)押擔保債權(quán)的,應(yīng)協(xié)助受讓方辦理擔保變更手續(xù)。
第四十四條 債務(wù)人未能按期清償押品擔保的債務(wù)或發(fā)生其他風險狀況的,商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)合同約定,按照損失最小化原則,合理選擇行使抵質(zhì)押權(quán)的時機和方式,通過變賣、拍賣、折價等合法方式及時行使抵質(zhì)押權(quán),或通過其他方式保障合同約定的權(quán)利。
第四十五條 處置押品回收的價款超過合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費用的,商業(yè)銀行應(yīng)依法將超過部分退還抵押(出質(zhì))人;價款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費用的,不足部分依法由債務(wù)人清償。
第七章 附 則
第四十六條 本指引由中國銀監(jiān)會負責解釋。
第四十七條 中國銀監(jiān)會監(jiān)管的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)參照本指引執(zhí)行。
第四十八條 本指引自印發(fā)之日起施行。
銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人就
《商業(yè)銀行押品管理指引》答記者問
為指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范押品管理,有效防范和化解信用風險,銀監(jiān)會近日發(fā)布《商業(yè)銀行押品管理指引》(以下簡稱《指引》)。銀監(jiān)會有關(guān)部門負責人回答了記者提問。
一、發(fā)布《指引》的背景是什么?
答:抵質(zhì)押品是商業(yè)銀行緩釋信用風險的重要手段,銀監(jiān)會高度重視押品在緩釋信用風險中的功能。當前,部分商業(yè)銀行押品存在管理體系不完善、管理流程不規(guī)范、風險管理不到位等現(xiàn)象,其風險緩釋能力沒有得到充分發(fā)揮。銀監(jiān)會制定《指引》,明確將押品管理納入全面風險管理體系,通過相關(guān)制度安排,指導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范和加強押品管理,提高信用風險管理水平。
二、加強押品管理應(yīng)遵循什么原則?
答:商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循合法性、有效性、審慎性和從屬性原則,既要依法依規(guī)加強押品管理,確保抵質(zhì)押擔保能夠有效保障銀行債權(quán),又要充分考慮押品自身風險因素,審慎制定押品管理政策,動態(tài)評估押品價值及風險緩釋作用。此外,商業(yè)銀行發(fā)放抵質(zhì)押貸款時,應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提,避免過度依賴抵質(zhì)押品而忽視第一還款來源。
三、《指引》的主要內(nèi)容和要求是什么?
答:《指引》共7章48條,主要從三方面督促和引導(dǎo)商業(yè)銀行加強押品管理。一是完善押品管理體系,包括健全押品管理治理架構(gòu)、明確崗位責任、加強制度建設(shè)、完善信息系統(tǒng)等。二是規(guī)范押品管理流程,明確了押品管理中的調(diào)查評估、抵質(zhì)押設(shè)立、存續(xù)期管理、返還處置等業(yè)務(wù)流程。三是強化押品風險管理,對押品分類、估值方法和頻率、抵質(zhì)押率設(shè)定、集中度管理、壓力測試等重點環(huán)節(jié)提出了具體要求。
四、商業(yè)銀行應(yīng)如何落實《指引》要求?
答:商業(yè)銀行要認真排查押品管理中存在的問題,按照《指引》提出的要求制定工作計劃,對照問題逐項整改,通過完善管理體系、規(guī)范管理流程以及加強風險管理,確保押品管理水平顯著改善。同時,在信貸管理中既應(yīng)重視抵質(zhì)押品的風險緩釋作用,又不能過度依賴抵質(zhì)押擔保而忽視對客戶的現(xiàn)金流量測算,要平衡好擔保貸款和信用貸款的關(guān)系,在加強抵押貸款管理的同時,合理發(fā)放信用貸款,為實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)發(fā)展提供好金融服務(wù)。